» Tin Tức » Tin tức cập nhật » Tin tức pháp luật

VIỆN KIỂM SÁT NHÂN DÂN TỈNH TUYÊN QUANG - Đã xem: 143

BÀI HỌC ĐẮT GIÁ CHO CÁC ĐỐI TƯỢNG THỰC HIỆN HÀNH VI VI PHẠM PHÁP LUẬT

Thứ sáu - 18/09/2026 09:16

Trong các ngày từ 16/9/2026 đến ngày 18/9/2026, Phòng 1 Viện Kiểm sát nhân dân (VKSND) tỉnh Tuyên Quang đã thực hành quyền công tố, kiểm sát xét xử sơ thẩm đối với 44 bị cáo bị xét xử về các tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Trốn thuế”, xảy ra tại địa bàn tỉnh Tuyên Quang và nhiều địa phương trên cả nước.

Kết quả điều tra xác định: Do nắm bắt được nhu cầu của nhiều đơn vị, cá nhân cần mua hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống để hợp thức chi phí đầu vào cho hàng hóa, dịch vụ không có hóa đơn, chứng từ hợp lệ; các bị cáo Nguyễn Hoàng Đức Huy, Trần Thái Quang, Khương Kim Lập, Lê Trọng Minh, Trần Thị Mỹ Huyền, Nguyễn Thị Thanh đã thuê người làm thủ tục thành lập, chuyển nhượng doanh nghiệp. Từ đó, trực tiếp quản lý 157 công ty "ma" thuộc nhiều ngành nghề kinh doanh, dịch vụ khác nhau. Các doanh nghiệp này không có hoạt động kinh doanh thực tế mà chỉ nhằm mục đích xuất bán hóa đơn GTGT khống (không có hàng hóa, dịch vụ đi kèm).

Để trốn tránh sự phát hiện của cơ quan chức năng, các bị cáo đã sử dụng nhiều tài khoản trung gian, tài khoản giả không chính chủ được mua trôi nổi trên mạng xã hội để nhận, chuyển tiền liên quan đến việc mua bán trái phép hóa đơn. Đồng thời, các đối tượng sử dụng nhiều sim “rác”, đăng ký các tài khoản Zalo, Telegram để liên hệ với khách hàng và thông qua các đối tượng môi giới để tìm kiếm người mua hoá đơn. Nhằm hợp thức hóa việc mua bán, dòng tiền được chuyển từ tài khoản của các cơ quan, doanh nghiệp mua hóa đơn đến tài khoản của các công ty "ma", sau đó được luân chuyển ngược lại cho bên đã ứng tiền thanh toán.

Với phương thức, thủ đoạn trên, từ năm 2022 đến năm 2024, các bị cáo đã xuất bán tổng cộng 73.893 số hóa đơn GTGT khống, với tổng doanh số lên tới hơn 7.557 tỷ đồng (trong đó tiền hàng hóa, dịch vụ là hơn 6.946 tỷ đồng; tiền thuế là 611 tỷ đồng) cho nhiều tổ chức, cá nhân trên địa bàn cả nước. Qua đó, thu phí tương ứng từ 0,5% đến 3,5% giá trị hàng hóa, dịch vụ ghi trên hóa đơn trước thuế, thu lợi bất chính tổng số tiền 10.166.807.420 đồng.

Đối với 27 bị cáo là chủ các doanh nghiệp có hoạt động sản xuất, kinh doanh thực tế: Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp này đã mua và sử dụng hàng hóa, dịch vụ của các cơ sở nhỏ lẻ, trôi nổi trên thị trường nên không có hóa đơn, chứng từ hợp pháp. Để hợp thức hóa các chi phí này, các bị cáo đã liên hệ trực tiếp hoặc thông qua môi giới để mua hóa đơn GTGT "khống" từ 157 công ty "ma" nêu trên nhằm kê khai thuế. Tổng cộng, các bị cáo đã sử dụng các hóa đơn khống để trốn thuế với tổng số tiền 85.670.969.441 đồng. Đến nay, các bị cáo đã kê khai bổ sung, loại bỏ các hóa đơn khống và nộp lại tổng số tiền 43.876.030.549 đồng tiền thuế vào Ngân sách Nhà nước.

Đáng chú ý, trong quá trình Cơ quan Cảnh sát điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang giải quyết vụ án, từ ngày 17/7/2024 đến ngày 19/11/2024, Võ Thành Đạt và Nguyễn Đức Hoàn đã lợi dụng việc Trần Thị Mỹ Huyền có hành vi vi phạm pháp luật và các cá nhân liên quan gồm Lê Vân Anh, Trần Văn Quí, Lâm Gia Linh, Võ Nhựt Trường có liên quan đến vi phạm của Huyền, để đưa ra thông tin gian dối. Các đối tượng tự nhận có quen biết nhiều người, có thể lo “chạy án” cho Huyền và những người trên không bị xử lý hình sự. Bằng thủ đoạn này, Đạt và Hoàn đã chiếm đoạt số tiền và tài sản theo thỏa thuận có tổng trị giá 4.473.500.000 đồng.

Tại phiên tòa, các bị cáo đã thành khẩn khai nhận hành vi phạm tội và xin Hội đồng xét xử xem xét, giảm nhẹ hình phạt. Căn cứ tính chất, mức độ hành vi phạm tội của từng bị cáo, HĐXX đã tuyên phạt tù có thời hạn đối với 07 bị cáo; phạt tù nhưng cho hưởng án treo đối với 08 bị cáo; xử phạt cải tạo không giam giữ đối với 02 bị cáo và áp dụng hình phạt tiền là hình phạt chính đối với 27 bị cáo.

Hành vi “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” là nguy hiểm cho xã hội, xâm phạm trực tiếp đến quyền sở hữu tài sản được pháp luật bảo hộ; Hành vi “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Trốn thuế” đã xâm phạm nghiêm trọng đến các quy định về quản lý thuế, tài chính và sử dụng hóa đơn GTGT của Nhà nước; gây thất thu ngân sách, làm giảm hiệu lực quản lý kinh tế và trật tự hành chính của các cơ quan quản lý, gây ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống xã hội. Do đó, việc đưa vụ án ra xét xử công khai, nghiêm minh đã góp phần răn đe, giáo dục tội phạm chung, đồng thời củng cố niềm tin của nhân dân vào sự nghiêm minh của pháp luật.

Tin: Triệu Thuỳ Linh.